"الأخبار 23 مايو 2016: يتبع معالجة مثيل في الكشف الطوعي عن الخطر"
في الإدارة المالية 16/E/2016 مؤخرا تعميما يؤكد على الحاجة المضي قدما في الوقت مناسب في مناقشة الحالات المتصلة بالكشف الطوعي. ويجب أن يتم هذا الفحص باستخدام الحلول التنظيمية والإدارية حيث أن نفس ينتهي قبل 30 سبتمبر 2016، وأن الأوضاع النسبية لجميع المعاشات هي الكمال قبل 31 ديسمبر 2016. علما بأن هذا الأخير هو الحد الزمني، تحت طائلة مصادرة لإصدار قوانين للنزاع، بالمرسوم بقانون 30 سبتمبر 2015 وتقييم، ن. 153، تحويل، مع تعديلات، بموجب القانون 20 نوفمبر 2015، ن. 187. ويشير التعميم المشار إليها داخل بروتوكول التوجيه. 36709 9 مارس 2016، التي، إلى جانب تعزيز التقيد بالمواعيد، تعبر عن نفسها من أجل تحسين نوعية الوقاية والتباين. فقط حول هذا الجانب من الجوانب في الإدارة المالية تعتزم التركيز على حالات حقيقية ملموسة بدلاً من الاعتماد على كمية صغيرة أو غير رسمية أساسا المنازعات. وفقا لمقدم الطلب، لتحديد حالات الخطر، يمكنك ثم يتعين إجراء تقييم مستقل لماكرو–نوع من دافعي الضرائب والسياق الاجتماعي-الاقتصادي للإشارة. على أساس هذا الادعاء تبحث الوثيقة الممارسات المناسبة، ضمن إطار لتحليل المخاطر، واعتماد قواعد البيانات واستخدام التطبيقات في المعونة المتاحة.
جمع البيانات الرقمية أثناء مرحلة التحقيق للكشف الطوعي والعثور على معلومات في الحالات التي تكون ضرورية لتيسير التحليل اللاحق وشاف المتعلقة بالتهرب من دفع الضرائب لمكافحة. لاحظ أن، وفقا للسلطات الضريبية، مزمعاً لهذا الإجراء يحدث:
- تحديد ظواهر خطرة للغاية؛
- رصد الأنشطة التي كانت موضوعا لظهور؛
- في الموجز الإحصائي لمراوغة، بما في ذلك تلك المتعلقة بتخصيص الموارد والاستثمارات في الخارج.
فيما يتعلق بهذا الأخير سيكون نقطة سلطات الضرائب الأجنبية المعلومات ذات الصلة الواردة في طرق مختلفة، وفي هذه الحالة بالتبادل الآلي والجزء الأكبر من المعلومات حول الكيانات المنشأة في إيطاليا مع الأجنبي مصدر دخل.
يعتبر الإجراء الذي قمت بتكوين في جمع البيانات الرقمية مواتية بالإيرادات الداخلية فيما يتعلق بجوانب التحسين من حيث الكفاءة واختزاع للعمل، كما سيستخدم نفس التقاطع بين البيانات. وتناقش الوثيقة عمليا في هذا الصدد أن التوسعات الممكنة الناجمة عن التحليلات التي أجريت خلال عملية الاختيار ودافعي الضرائب للقدرة على الدفع، الاصطناعية التعمير فيما يتعلق بالإنفاق على الطاقة، إلا وهي:
- تتصل لدافعي الضرائب الاجتماعية الأسرية؛
- وفيما يتعلق بالدخل الحقيقي المتاح في هذا الموضوع.
لاحظ أنه سيتم العثور على الرقم الأخير بعد إعادة إعمار من إجمالي الدخل، أي عن طريق تحقق اتجاه التعريفي على مدى السنوات الثلاث الماضية ومعقدة الاستثمارات/يصفيها أدركت خلال السنوات الخمس الأخيرة. وسيولى اهتمام خاص لتحديد العمليات المتعلقة بتزييف الفواتير أو المكونات السلبية المشار إليها زورا.
وتعرب المذكرة الداخلية "المديرية المركزية" لتقييم الإيرادات من 9 مارس 2016، فيما يتعلق بحالات الكشف الطوعي، على الأكثر في حالات الخطر التي تم تكوينها في:
- الثقة استيروفيستيتي؛
- الأصول في الخارج لا يكون الموضوع المرشح الرسمي مع وجود إضافة مواضيع أخرى؛
- معالجة الأصول الواردة والصادرة.
سيراتو ساندرو ووراغورام كلير
